Dedenie v druhom pilieri: komu pripadnú nasporené peniaze po smrti sporiteľa?
Druhý pilier, známy aj ako starobné dôchodkové sporenie, tvorí jednu z častí slovenského dôchodkového systému. Časť povinných odvodov sporiteľa smeruje zo Sociálnej poisťovne na jeho osobný dôchodkový účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti (DSS). Tieto prostriedky sa následne dlhodobo investujú s cieľom ich zhodnotenia. Podstatné je, že peniaze v druhom pilieri sú majetkom sporiteľa. Ak sporiteľ zomrie, úspory neprepadnú štátu, ale môžu byť vyplatené oprávneným osobám alebo dedičom.
Na Slovensku každoročne zomiera viac ako 50 000 ľudí, pričom približne každý piaty zosnulý je ešte v produktívnom veku. Aj preto je možnosť dedenia jednou z dôležitých výhod druhého piliera. To, akým spôsobom sa nasporené peniaze vyplatia, závisí od životnej situácie sporiteľa – najmä od toho, či bol ešte vo fáze sporenia, alebo už začal poberať dôchodok z druhého piliera.
Ak sporiteľ dôchodok ešte nepoberal
V prípade, že sporiteľ zomrie počas obdobia sporenia, teda skôr, ako mu začne byť vyplácaný dôchodok z druhého piliera, nasporená suma sa vypláca v plnej výške. Ak mal v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení uvedenú oprávnenú osobu alebo viacero oprávnených osôb, DSS vyplatí úspory priamo im.
Ak sporiteľ oprávnenú osobu neurčil, peniaze sa stávajú súčasťou dedičského konania a rozdelia sa podľa pravidiel Občianskeho zákonníka.
Ak je oprávnená osoba alebo dedič zároveň sporiteľom v druhom pilieri, môže požiadať, aby sa zdedené prostriedky nevyplatili na účet, ale previedli na jeho osobný dôchodkový účet v DSS. Rovnako sa postupuje aj v situácii, keď sporiteľ už dosiahol dôchodkový vek, no dôchodok z druhého piliera mu ešte nezačal byť vyplácaný, prípadne zatiaľ poberal len tzv. výnos z investovania.
Ak sporiteľ už dôchodok poberal
Ak zosnulý už poberal dôchodok z druhého piliera, ďalší postup závisí od toho, akú formu výplaty si zvolil.
Programový výber (vypláca DSS) – pri tejto forme je možné zdediť celý zostatok doposiaľ nevyplatených úspor. Tieto peniaze následne pripadnú oprávnenej osobe alebo dedičom.
Doživotný dôchodok (vypláca životná poisťovňa) – pri tejto možnosti platí sedemročná garancia. Ak dôchodca zomrie počas prvých siedmich rokov výplaty doživotného dôchodku, oprávnená osoba alebo dedičia dostanú nevyplatenú časť dôchodku za zostávajúce obdobie garancie. Po uplynutí siedmich rokov už úspory nie sú predmetom dedenia, pokiaľ nebolo dohodnuté pozostalostné krytie. Ak si sporiteľ zvolil dôchodok s pozostalostným krytím, po jeho smrti sa dôchodok vypláca pozostalým ešte jeden alebo dva roky.
Kto môže byť oprávnenou osobou a prečo ju uviesť v zmluve
Oprávnená osoba je jedna alebo viac osôb, ktoré si sporiteľ určí v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení. Nemusí ísť výlučne o manžela, manželku či deti – sporiteľ môže uviesť prakticky akúkoľvek osobu, ktorej chce svoje úspory v prípade smrti odkázať. Počas života môže oprávnenú osobu aj zmeniť.
Uvedenie oprávnenej osoby môže celý proces výrazne urýchliť a zjednodušiť. DSS totiž môže peniaze vyplatiť priamo určenej osobe po predložení potrebných dokladov, bez toho, aby bolo nutné čakať na ukončenie dedičského konania. Praktické je to napríklad vtedy, ak chce sporiteľ finančne zabezpečiť partnera, s ktorým nie je zosobášený, alebo ak chce predísť možným nezhodám medzi dedičmi.
Ako postupovať po úmrtí blízkej osoby
Po smrti sporiteľa je potrebné obrátiť sa na dôchodkovú správcovskú spoločnosť, v ktorej mal vedený druhý pilier. Pozostalí by si mali pripraviť najmä úmrtný list a svoj doklad totožnosti. Ak bola v zmluve určená oprávnená osoba, žiadosť o vyplatenie prostriedkov podáva priamo ona. Ak za oprávnenú osobu alebo dediča koná zástupca, je potrebné doložiť overený dokument, ktorý potvrdzuje oprávnenie na zastupovanie – napríklad rodný list dieťaťa pri maloletej osobe, rozhodnutie súdu o zverení maloletého do opatery alebo splnomocnenie. DSS následne preverí údaje a po splnení podmienok prostriedky vyplatí.
Ak oprávnená osoba v zmluve uvedená nebola, úspory z druhého piliera sa riešia v rámci dedičského konania. V takom prípade je potrebné počkať na právoplatné rozhodnutie o dedičstve a následne požiadať DSS o vyplatenie prostriedkov. Ak je dedič zároveň sporiteľom v druhom pilieri, môže požiadať aj o prevod zdedenej sumy na svoj osobný dôchodkový účet.
Najpraktickejším krokom je kontaktovať priamo klientsku podporu príslušnej DSS, ktorá pozostalým vysvetlí konkrétny postup a pomôže im s potrebnými dokumentmi.
Upozornenie
S uzatvorením zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení s NN dôchodkovou správcovskou spoločnosťou, a.s., je spojené aj riziko. Minulé výnosy dôchodkového fondu v správe nie sú zárukou budúcich výnosov ani rovnakého výnosu v budúcnosti. Činnosť dôchodkových správcovských spoločností podlieha dohľadu Národnej banky Slovenska.
Články o dôchodku
Dajú sa vybrať úspory z druhého piliera? Kedy áno a čo to znamená
11.08.2026
Áno, dôchodkové úspory z druhého piliera je možné vyplatiť, ale nie kedykoľvek. Záleží na tom, či už odchádzate do dôchodku, aký typ dôchodku si vyberiete a či spĺňate zákonné podmienky. V článku vysvetľujeme, kedy je výplata možná, aké máte možnosti a na čo si dať pozor pri rozhodovaní.
Ako sa vypláca dôchodok pri úmrtí? Čo by mali vedieť pozostalí
03.08.2026
Po úmrtí blízkej osoby riešia pozostalí okrem osobných záležitostí aj množstvo praktických otázok. Jednou z nich je, čo sa stane s dôchodkom pozostalého a či vzniká nárok na jeho ďalšie vyplácanie. V článku vysvetľujeme, ako funguje výplata dôchodku po úmrtí, aké možnosti majú pozostalí a čo sa deje s úsporami v druhom pilieri.
Čo sa deje s III. pilierom, ak zmeníte zamestnávateľa alebo charakter práce?
30.07.2026
Vaše úspory v III. pilieri môže ovplyvniť zmena zamestnávateľa, charakteru práce aj prestup do inej DDS. V tomto článku, ktorý nadväzuje na náš blog o III. pilieri počas výpadku príjmu, sa dozviete, aký vplyv majú tieto situácie na váš účet v DDS a na čo si dávať pozor. Zistíte tiež, aká časť vašich úspor je chránená aj v prípade exekúcie.