Domov / Čo sa deje s III. pilierom, keď práve nezarábate?

Čo sa deje s III. pilierom, keď práve nezarábate?

Prišli ste o prácu, ste na materskej alebo dlhodobo PN a nepoberáte mzdu. Čo sa stane s vašimi úsporami v III. pilieri, keď vy alebo váš zamestnávateľ prestanete prispievať na doplnkové dôchodkové sporenie? Vaša zmluva pokračuje a existujúce úspory sú ďalej investované. V tomto článku sa dozviete, ako môže dočasný výpadok príjmov ovplyvniť váš budúci dôchodok a čo v takejto situácii urobiť.

Mária Bašová
Autor Mária Bašová

Obsah článku

  • Materská, nezamestnanosť, PN.
  • Aj bez nových príspevkov účastnícka zmluva  pokračuje.
  • Čo skontrolovať.

III. pilier – doplnkové dôchodkové sporenie – je dobrovoľným prvkom slovenského dôchodkového systému. Na váš osobný účet v doplnkovej dôchodkovej spoločnosti (DDS) môžete ľubovoľnou čiastkou prispievať vy aj váš zamestnávateľ. V roku 2025 dosiahol priemerný mesačný príspevok účastníka 24 eur, zamestnávatelia prispievali priemerne 43 eurami.

Ak prídete o prácu, pôjdete na materskú alebo ste dlhodobo PN, účastnícka zmluva nezaniká a platí naďalej, aj keď dočasne nezarábate a na vašom účte nepribúdajú nové príspevky. DDS existujúce úspory naďalej investuje a zhodnocuje.

Ako vplývajú situácie bez príjmu na III. pilier

Materská dovolenka

Počas materskej dovolenky váš pracovný pomer síce pokračuje, ale mzdu nepoberáte – namiesto nej dostávate materské zo Sociálnej poisťovne. V tomto období vám zamestnávateľ zvyčajne do III. piliera neprispieva, pokiaľ to neurčuje kolektívna zmluva alebo zamestnávateľská zmluva.

Rozhodnutie, či si vy budete prispievať dobrovoľne,  je na vás. Aj keby na účet v DDS počas materskej neprišlo ani euro, účastnícka zmluva naďalej platí a existujúce úspory sa naďalej investujú.

Dlhodobá PN a OČR

Platí podobná logika ako pri materskej. Záleží na tom, či vaša zamestnávateľská alebo kolektívna zmluva počíta s príspevkami aj počas PN alebo OČR. Ak áno, príspevky pokračujú, ak nie, na čas sa pozastavia.

Osoba sa stará o bábätko v detskej izbe. Ilustračný obrázok znázorňujúci obdobie materskej alebo rodičovskej dovolenky.

Nezamestnanosť

Po skončení pracovného pomeru vám zamestnávateľ prestane prispievať do III. piliera. Ak ste si vlastné príspevky platili zrážkou zo mzdy, po skončení pracovného pomeru sa už nebudú automaticky strhávať. Ak chcete v sporení pokračovať, môžete si nastaviť trvalý príkaz zo svojho bankového účtu.

Vaša účastnícka zmluva však naďalej platí a existujúce úspory sa na vašom osobnom účte ďalej zhodnocujú. Ak nový zamestnávateľ tento benefit poskytuje, príspevky do DDS môže obnoviť.

Svoje vlastné príspevky môžete kedykoľvek prerušiť, a to bez udania dôvodu. Vaša účasť v DDS tým nezanikne a nasporené prostriedky zostanú na vašom  účte.

Ak však máte staršiu zmluvu s dávkovým plánom, pri posudzovaní nároku na výplatu dávok sa môže brať do úvahy aj to, koľko mesiacov ste do III. piliera prispievali.

Osoba sedí pri okne a pozerá von. Ilustračný obrázok znázorňujúci obdobie nezamestnanosti a neistoty pri hľadaní práce.

Čo sa deje s osobným účtom, keď neprispievate

Keď do III. piliera dočasne neprispievate, vaša účastnícka zmluva naďalej platí. Doteraz nasporené peniaze sú ďalej investované vo fondoch podľa vašej zmluvy a ich hodnota sa môže v čase zvyšovať aj znižovať podľa aktuálneho vývoja na finančných trhoch.

V budúcnosti môžu byť tieto úspory vyplatené formou doplnkového starobného dôchodku, jednorazového vyrovnania alebo inej dávky podľa dávkového plánu alebo zákona. Keďže úspory sú ďalej investované, DDS má nárok na odplatu za správu doplnkového dôchodkového fondu; ak sú splnené podmienky, má nárok aj na odplatu za zhodnotenie majetku v príspevkovom doplnkovom dôchodkovom fonde.

Modelový príklad

Priemerný účastník III. piliera si v roku 2025 posielal na svoj osobný účet v DDS mesačne 24 eur, zamestnávateľ mu prispieval ďalšími 43 eurami. Ak by počas deviatich mesiacov materskej vypadli obe zložky, na účet nepribudne približne 603 eur.

Keďže tieto peniaze nebudú pripísané na účet, nemôžu sa ďalej investovať ani zhodnocovať.

Za 25 rokov pri modelovom priemernom ročnom zhodnotení 5 % môžete mať na osobnom účte v DDS približne o 2 000 eur menej. 

Pri jednej takejto pauze nejde o dramatický rozdiel, ale ak sa pauzy opakujú alebo sú dlhšie, ich vplyv na budúci dôchodok narastá. Ak vám to finančná situácia dovoľuje, zachovajte si aspoň vlastné príspevky. Pozor: Daňový odpočet do 180 eur ročne sa viaže na vlastné príspevky zaplatené v príslušnom roku a môžete ho uplatniť len v rozsahu, v akom máte zdaniteľný základ dane. (Platí pre zmluvy uzavreté od 1.1.2014, resp. staršie zmluvy, ktoré uzatvorili dodatok, ktorým sa zrušil ich dávkový plán). Daňový odpočet si môžete uplatniť len vtedy, ak máte zdaniteľný príjem. Ak ho v danom roku nemáte, odpočet si nemáte z čoho uplatniť.

Potrebujete poradiť? Obráťte sa na našu Klientsku linku.

Informácie v tomto článku nie sú právnym ani daňovým poradenstvom. Konkrétnu situáciu odporúčame overiť priamo vo vašej DDS alebo s finančným poradcom. V prípade výpočtu ide o modelový výpočet s modelovým výnosom, nie o garanciu výnosu.

Najčastejšie otázky

Obvykle nie, môžu však byť výnimky. Konkrétne podmienky môžu byť nastavené v kolektívnej zmluve alebo zamestnávateľskej zmluve.

Nie. Peniaze, ktoré už máte na účte v DDS, vám zostávajú a sú ďalej investované.

Áno, kedykoľvek a v ľubovoľnej výške, pokiaľ vám to finančná situácia umožňuje. Informáciu, ako zaplatiť príspevok do III. piliera nájdete na našej stránke.

Daňový odpočet do výšky 180 eur ročne sa viaže na vlastné príspevky zaplatené v príslušnom roku a môžete ho uplatniť len v rozsahu, v akom máte zdaniteľný základ dane. Platí pre zmluvy uzavreté od 1.1.2014, resp. staršie zmluvy, ktoré uzatvorili dodatok, ktorým sa zrušil ich dávkový plán Ak nemáte daňový základ, benefit si neuplatníte.

Zmeny súvisiace s pracovným pomerom, napríklad jeho skončenie, hlási DDS zamestnávateľ. Ak si chcete pozastaviť vlastné príspevky, nemusíte to DDS oznamovať.