Ako veľmi sa oplatí III. pilier, keď vám prispieva zamestnávateľ?
Článok vysvetľuje, prečo sa III. pilier oplatí najmä vtedy, keď doň prispieva zamestnávateľ. Ukazuje, ako ovplyvňuje výšku budúceho dôchodku dĺžka sporenia, výber fondu, vlastné príspevky aj daňová úľava. Zároveň pomenúva hlavné výhody aj obmedzenia III. piliera.
V dnešnom svete nie je nič isté, ale jedno platí určite: ak vám zamestnávateľ poskytuje príspevok na doplnkové dôchodkové sporenie (III. pilier), nie je dôvod odkladať dôchodkové sporenie na neskôr. Priemerný príspevok zamestnávateľa na III. dôchodkový pilier dosahuje na Slovensku 43 eur mesačne, mnohí však prispievajú aj viac. Na prvý pohľad to nemusí vyzerať ako vysoká suma, ale za 35 rokov, čo je priemerná dĺžka pracovného života, ide o vyše 18-tisíc eur.
Navyše, tieto peniaze na vašom dôchodkovom účte v doplnkovej dôchodkovej spoločnosti (DDS) neležia ladom, ale „pracujú“ a zhodnocujú sa. Napríklad v minulom roku dosiahol Indexový príspevkový fond NN DDS výnos 12,44 % a Rastový príspevkový fond 15,57 %. Ak vám teda zamestnávateľ prispieva do DDS, oplatí sa tento benefit využiť.
Ako najviac vyťažiť z III. piliera?
Účasť v III. pilieri je pre väčšinu ľudí dobrovoľná. Výšku budúceho dôchodku ovplyvňujú najmä dĺžka sporenia, výška príspevkov, zvolená investičná stratégia (konzervatívny vs. rastový fond), vývoj trhov a výška poplatkov.
Čím dlhšie si sporíte, tým vyšší dôchodok z DDS môžete očakávať. Najvhodnejší čas na uzatvorenie doplnkového dôchodkového sporenia je preto hneď po vstupe na trh práce.
Aký fond si vybrať? Závisí od vašej schopnosti znášať riziko, ale vo všeobecnosti platí, že ak máte do dôchodku ešte 10 a viac rokov, oplatí sa zvážiť indexové alebo rastové fondy, ktoré majú vyšší potenciál zhodnotenia než konzervatívne.
Príspevok zamestnávateľa do DDS je veľký benefit, no zvážiť by ste mali aj vlastný príspevok. Ak prispievate aj vy, sumu príspevkov do výšky 180 eur ročne si môžete odpočítať od základu dane a ušetriť až 34,20 eur ročne.
Predpokladom vyššieho zhodnotenia peňazí je dlhodobosť. Peniaze v III. pilieri sú určené na dôchodok, nie na aktuálnu spotrebu. Vlastné príspevky si môžete vybrať najskôr po 10 rokoch sporenia. Príspevky zamestnávateľa predčasne vybrať nemožno – zostávajú viazané na vašom osobnom dôchodkovom účte až do nároku na dôchodok.
Aké sú hlavné výhody a nevýhody III. piliera v porovnaní s inými formami sporenia na dôchodok?
Silné stránky III. piliera:
- príspevok zamestnávateľa (zvyčajne 1–6 % zo mzdy), ktorý zvyšuje vaše úspory,
- daňová úľava na vlastné príspevky do 180 eur ročne,
- sporíte si na vlastnom dôchodkovom účte a úspory sú dediteľné,
- DDS vaše úspory investuje a zhodnocuje,
- môžete si vyberať z rôznych dôchodkových fondov, podľa vašej aktuálnej preferencie,
- môžete upravovať výšku vášho príspevku v súlade s aktuálnou životnou situáciou.
Slabé stránky:
- výnosy sa pri výplate dávky zdaňujú (na rozdiel od niektorých iných foriem investovania),
- k väčšine peňazí sa dostanete až pri splnení podmienok dôchodku, dovtedy môžete využiť len obmedzené výbery, toto je zároveň výhodou III. piliera nakoľko máte istotu, že si na svoj dôchodok reálne niečo nasporíte,
- poplatky (maximálne 1 % za správu + asi 10 % zo zhodnotenia, ak fond zhodnotí prostriedky nad svoje historické maximum),
- vyššie investičné riziko, napríklad pri porovnaní s termínovaným vkladom.
Ako si vylepšiť dôchodok?
Vypočítajte si budúci dôchodok pomocou našej trojpilierovej dôchodkovej kalkulačky, ktorá vám poradí, ako si dôchodok vylepšiť. Ukáže vám aj to, o koľko vyšší dôchodok môžete mať, ak využijete aj III. dôchodkový pilier. Rozdiel medzi 30-ročným človekom, ktorý sa spolieha výlučne na štátny dôchodok z I. piliera, a rovesníkom či rovesníčkou, ktorí využívajú aj II. a III. pilier, môže byť na dôchodku pokojne aj tisíc eur mesačne a viac.
Časté otázky
Áno. Ak vám zamestnávateľ prispieva do DDS, ide o benefit, ktorý vás nič navyše nestojí a zvyšuje váš budúci dôchodok.
Pretože ide o peniaze navyše, ktoré sa na vašom dôchodkovom účte ďalej zhodnocujú. Aj zdanlivo menší mesačný príspevok môže za roky narásť na významnú sumu.
Áno. Vlastné príspevky vám zvýšia budúci dôchodok a do 180 eur ročne sa dajú odpočítať aj zo základu dane.
Od základu dane si môžete odpočítať vlastné príspevky do výšky 180 eur ročne, čo môže znamenať úsporu na dani až 34,20 eur ročne.
Na maximálne využitie daňového odpočtu stačí prispievať 15 eur mesačne.
Závisí to od individuálnych preferencií a vzťahu k riziku, vo všeobecnosti sa však odporúča, že ak máte do dôchodku ešte 10 a viac rokov, oplatí sa zvážiť indexové alebo rastové fondy, ktoré majú vyšší potenciál zhodnotenia než konzervatívne fondy.
Čím skôr, tým lepšie. Najväčší efekt má dlhodobé sporenie, ideálne už od vstupu na trh práce.
Vlastné príspevky si môžete vybrať najskôr po 10 rokoch sporenia. Príspevky zamestnávateľa zostávajú viazané až do vzniku nároku na dôchodok.
Áno. Úspory na osobnom dôchodkovom účte sú predmetom dedenia, čo je jedna z hlavných výhod III. piliera.
Príspevok zamestnávateľa, daňová úľava na vlastné príspevky, zaujímavé zhodnotenie úspor v rôznych dôchodkových fondoch a dediteľnosť úspor.
Poplatky, zdanenie výnosov, obmedzený prístup k väčšine peňazí pred dôchodkom a investičné riziko pri dynamickejších fondoch.
Pomôcť vám môže trojpilierová dôchodková kalkulačka NN, ktorá vypočíta odhadovaný dôchodok a porovná rôzne scenáre pre všetky dôchodkové piliere samostatne aj spolu.
*
Upozornenie
S uzatvorením účastníckej zmluvy s NN Tatry – Sympatia, d.d.s., a.s., alebo zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení s NN dôchodkovou správcovskou spoločnosťou, a.s., je spojené aj riziko. Doterajší výnos doplnkového dôchodkového fondu alebo dôchodkového fondu v ich správe nie je zárukou budúcich výnosov alebo rovnakého výnosu v budúcnosti. Činnosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti a doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je pod dohľadom Národnej banky Slovenska.
Články o dôchodku
Mám nárok na 13. a 14. dôchodok? Čo platí v roku 2026
30.09.2026
Ak poberáte dôchodok a máte nárok na jeho výplatu v rozhodujúcom období, 13. dôchodok dostanete automaticky. Samostatný 14. dôchodok sa však v roku 2026 nevypláca. Pozrite sa, kto má nárok na 13. dôchodok, aká je jeho výška a čo robiť, ak chcete mať na dôchodku vyšší príjem aj bez mimoriadnych štátnych dávok.
Čítajte viac: Mám nárok na 13. a 14. dôchodok? Čo platí v roku 2026
Ako a prečo si zmeniť dôchodkový fond?
28.09.2026
V prípade 25-ročného sporiteľa s hrubou mzdou 1 100 eur môže zmena fondu z dlhopisového garantovaného na indexový zvýšiť dôchodok až o takmer 200 eur mesačne.
Čítajte viac: Ako a prečo si zmeniť dôchodkový fond?
Ako veľmi ovplyvní výber dôchodkového fondu budúcu penziu?
25.09.2026
Správny výber fondu alebo fondov môže mať na výšku budúceho dôchodku väčší efekt ako zvýšenie príspevkov. Platí to pre II. aj III. pilier. Na výbere dôchodkového fondu preto záleží.
Čítajte viac: Ako veľmi ovplyvní výber dôchodkového fondu budúcu penziu?