Kedy sa oplatí III. pilier a pre koho má zmysel?
Doplnkové dôchodkové sporenie, známe ako III. dôchodkový pilier, predstavuje efektívny spôsob, ako si zabezpečiť vyšší príjem na penzii a zmierniť prepad životnej úrovne po skončení aktívnej kariéry. Bez prípravy riskujete, že štátny dôchodok nepokryje vaše potreby, čo platí najmä pre živnostníkov platiacich minimálne odvody. Tento článok prehľadne ukáže, kedy má doplnkové dôchodkové sporenie zmysel, akú rolu hrá príspevok zamestnávateľa a kedy je výhodnejšie investovať inde.
Obsah článku:
- Kedy a komu sa oplatí III. pilier
- Výhody III. piliera
- Príspevok zamestnávateľa a daňová úľava
- Porovnanie DDS s ETF fondmi
Premýšľate, ako si udržať čo najvyššiu životnú úroveň aj na dôchodku? Dôstojná penzia aspoň vo výške 65% súčasného príjmu si vyžaduje včasné plánovanie. Spoliehať sa výhradne na štátny systém sa nevypláca. Práve III. pilier – doplnkové dôchodkové sporenie – prichádza do úvahy ako jedno z dostupných riešení. V kombinácii s príspevkom od zamestnávateľa a daňovou úľavou dokáže vytvoriť zaujímavý dodatočný príjem na penzii. V nasledujúcich riadkoch sa pozrieme na to, pre koho je tento nástroj vhodnou voľbou a kedy je, naopak, lepšie zvoliť alternatívne investičné stratégie.
Oplatí sa III. pilier zamestnancovi, ktorému prispieva zamestnávateľ?
V tomto prípade je odpoveď jednoznačne áno. Ak váš zamestnávateľ prispieva do III. piliera, nemáte o čom uvažovať. Ide o jeden z najvýhodnejších benefitov. Dostávate na svoju penziu peniaze navyše, ktoré sa na vašom dôchodkovom účte dlhodobo zhodnocujú. Zároveň si môžete dôchodok zvýšiť aj vlastnými príspevkami a uplatniť si daňovú úľavu na príspevky do 180 eur ročne.
Príspevky aj výnosy sú vaším majetkom a sú predmetom dedenia. Zostávajú na vašom účte aj po zmene zamestnania. Niektorí zamestnávatelia nastavujú príspevok ako percento z hrubej mzdy, čo znamená, že jeho suma rastie spolu s platom.
Oplatí sa III. pilier zamestnancovi, ktorému neprispieva zamestnávateľ?
Aj bez príspevku zamestnávateľa má III. pilier stále zmysel. Treba však dodať, že v tomto prípade existujú aj iné formy sporenia a investovania na dôchodok, napríklad investície do niektorých ETF fondov, ktoré môžu byť v niektorých prípadoch lacnejšie.
Na druhej strane, investovanie do ETF nie je také jednoduché a bezstarostné ako sporenie v doplnkových dôchodkových fondoch. Tie sú spravované profesionálnymi investormi a klient na investovanie nepotrebuje žiadne špeciálne znalosti. Pri ETF si naopak musí investor vedieť vybrať vhodnú stratégiu, orientovať sa na finančných trhoch a niesť zodpovednosť za svoje rozhodnutia.
Ak investuje prostredníctvom iných inštitúcií (napr. cez sprostredkovateľov), tieto riešenia navyše nemusia byť vždy lacnejšie než III. pilier.
Hlavnou výhodou III. piliera bez príspevkov zamestnávateľa zostáva pravidelné odkladanie na dôchodok, dlhodobé zhodnocovanie úspor a nárok na daňovú úľavu až 34,20 eura ročne. Podmienkou je prispievať aspoň 180 eur ročne.
Oplatí sa III. pilier živnostníkom?
Väčšina živnostníkov na Slovensku platí odvody z minimálneho vymeriavacieho základu. Výsledok? Ich budúci dôchodok často dosahuje len minimum – po 30 odpracovaných rokoch je to aktuálne približne 412 eur. Ak odpracovali menej, nárok zo Sociálnej poisťovne je ešte nižší. III. pilier môže tento dôchodok v budúcnosti pomôcť navýšiť.
Ak si živnostník platí minimálne odvody, o to dôležitejšie je myslieť na vlastnú rezervu na dôchodok. V III. pilieri si sporí na svoj osobný dôchodkový účet – pre seba a svoju budúcnosť.
Dôchodok z III. piliera tak môže pomôcť doplniť nižší dôchodok zo štátneho systému.
Rovnako si môžete uplatniť daňovú úľavu na príspevky až do výšky 180 eur ročne. Podmienkou je vznik daňovej povinnosti – ak máte nízke príjmy a nulovú daňovú povinnosť, úľavu si neuplatníte.
Kedy sa III. pilier neoplatí?
Existujú situácie, keď sú vhodnejšie iné formy sporenia a investovania. Napríklad ak potrebujete rýchly prístup k peniazom. V tomto prípade III. pilier nie je ideálny. Predčasný výber je možný najskôr po 10 rokoch od uzatvorenia zmluvy a vybrať si môžete len vlastné príspevky. Ak ste si pri nich uplatnili daňovú úľavu, musíte ju vrátiť. Rovnako platí, že existujú aj lacnejšie spôsoby investovania, ide však o produkty, ktoré nie sú priamo porovnateľné s III. pilierom.
Kedy začať a koľko si sporiť v III. pilieri?
Odpoveď je jednoduchá: čím skôr, tým lepšie. Ak začnete hneď po vstupe na trh práce, stačí aj menšia suma, napríklad 30 eur mesačne. Ak začne až po štyridsiatke, budete potrebovať viac. Zostáva vám totiž menej rokov do dôchodku a efekt zloženého úročenia je slabší.
Čím kratšie obdobie, tým vyššia je pravdepodobnosť, že zažijete aj pokles trhu, ktorý sa už nestihne vyrovnať. A napokon, čím ste mladší, tým dynamickejšiu investičnú stratégiu s vyšším potenciálnym výnosom si môžete dovoliť.
Časté otázky
Čím ste mladší, tým vyšší doplnkový dôchodok môžete dosiahnuť. Najviac sa III. pilier oplatí vtedy, keď vám doň prispieva zamestnávateľ. Ide o peniaze navyše na dôchodok, ktoré sa dlhodobo zhodnocujú na vašom osobnom účte.
Áno. Ak zamestnávateľ prispieva do III. piliera, ide o jeden z najvýhodnejších benefitov. Okrem vlastných príspevkov získavate aj príspevok firmy.
Áno, ale jeho výhodnosť je nižšia. Stále umožňuje pravidelne sporiť na dôchodok, zhodnocovať peniaze a využiť daňovú úľavu. Zároveň však platí, že existujú aj iné investičné alternatívy, napríklad ETF fondy, ktoré môžu mať v niektorých prípadoch nižšie poplatky. III. pilier má však jasný dôchodkový účel, podlieha dohľadu Národnej banky Slovenska a funguje podľa zákonom stanovených pravidiel.
Pre živnostníkov môže mať zmysel ako súčasť vlastnej prípravy na dôchodok. Keďže mnohí platia minimálne odvody, ich budúci štátny dôchodok môže byť nízky.
Áno, ale len vtedy, ak mu vznikne daňová povinnosť. Ak má nízke príjmy a nulovú daňovú povinnosť, daňovú úľavu si neuplatní.
Pri vlastných príspevkoch do III. piliera si možno odpočítať zo základu dane najviac 180 eur ročne. Ročná úspora na dani je 34,20 eura. Platí to tak pre zamestnancov, ako aj pre živnostníkov.
Nemusí byť vhodný vtedy, keď potrebujete rýchly prístup k peniazom. Predčasný výber je možný najskôr po 10 rokoch a týka sa len vlastných príspevkov.
Treba si uvedomiť, že III. pilier je určený primárne na sporenie na dôchodok, nie na bežnú alebo mimoriadnu spotrebu. Ak teda plánujete peniaze využiť skôr, nemusí byť pre vás vhodným riešením.
Predčasne možno vybrať len vlastné príspevky. Ak ste si na ne uplatnili daňovú úľavu, musíte ju pri predčasnom výbere vrátiť.
Čím skôr, tým lepšie. Pri dlhšom horizonte môže aj nižší mesačný príspevok priniesť lepší výsledok, pretože úspory majú viac času na zhodnocovanie.
Závisí to od veku, príjmu a cieľovej výšky dôchodku. V mladom veku stačí aj 30 eur mesačne, neskôr je potrebné prispievať viac.
Ideálnu výšku príspevku si môžete jednoducho vypočítať pomocou NN dôchodkovej kalkulačky, ktorá ukáže, ako sa zmena príspevku prejaví na vašom budúcom dôchodku.